Řízení pracovního kapitálu podniku v podmínkách používání strategie mikro-logistiky

Hlavní parametry řízení efektivity pracovního kapitálu podniku předpokládají velikost finančních investic (velikost vkladu) a vypořádací období s dodavateli.

Na vstupu řízeného mikrologického subsystémuod spotřebitelů hotových výrobků jsou peníze obdrženy v určité výši av určitém časovém období (doba vypořádání se zákazníky). Navíc jsou u vchodu přijaty krátkodobé bankovní úvěry a finanční prostředky na vrácení vkladů.

Na výstupu řízeného mikrologismuSubsystémy pro platby dodávek hmotných zdrojů jsou přijímány po odeslání hmotných zdrojů. Produkce také přijímá hotovost k zaplacení daní a odpočtů, peněžní prostředky k splácení krátkodobých bankovních úvěrů, peněžní prostředky k vytvoření depozitních vkladů, tj. veškerou finanční složku kapitálu společnosti.

Řízení pracovního kapitálu podniku v roce 2006Oblast regulace výše finančních prostředků na zúčtovacích a vkladových účtech se provádí následovně. Za prvé, na začátku plánovacího období je otevřen vkladový účet pro peněžní částku, která přesahuje výši vkladu. Pokud je tato částka nižší než vklad, vkladový účet se neotevře. Otevření vkladového účtu je tedy odloženo až do doby, kdy je splněna podmínka přebytku. Navíc je-li na běžném účtu současná hotovostní rezerva menší než nula, pak je nutné v bance uhradit krátkodobý úvěr. Pokud současná hotovostní rezerva překročí částku úvěru na účtu zúčtování, který je první ve frontě splátek, pak je nutné tento úvěr splatit.

V případě, že čas od obdržení půjčkydosáhne konce zúčtovacího období, pro který je vydán krátkodobý úvěr, pak by vedení společnosti v provozním kapitálu mělo směřovat k splacení úvěru. Současně je část úvěru splacena na úhradu vkladu, pro kterou je požadovaná částka převedena z vkladového účtu. Při první příležitosti je hodnota vkladového účtu znovu obnovena na předchozí úroveň.

Regulace sídel s dodavateli aspráva provozního kapitálu podniku v této oblasti činnosti se provádí následovně. Dodavatel materiálních zdrojů obdrží od subjektu vedení návrh na hodnotu přijatelného výpočtového období. Dodavatel řídícímu subjektu obdrží také informace o přijatelné hodnotě zúčtovacího období.

V případě, že platí materiální prostředkydochází po uplynutí určité doby po odeslání materiálních zdrojů. Pokud podnik není ohrožen bankrotem, platba hmotných prostředků nastane po uplynutí dodatečné stanovené lhůty a podle výše vypořádání s dodavateli, což podhodnocení nepovede ke ztrátě solventnosti společnosti. Kromě toho je platba po předchozím okamžiku platby za práci. Také dochází k platbě daní a odpočtů po předchozím okamžiku placení daní a odpočtů.

Jak ukazuje praxe, řízení hlavníchkapitál podniku jako vnější vlivy (poruchy) předpokládá ceny materiálových a energetických zdrojů a doby plateb za platby. Při takovém řízení jsou metody řízení vlastního kapitálu (Money Management, MM) stejné, ale je lepší zvážit ty, které jsou nejúčinnější v boji proti rizikům. MM by mělo být zesíleno, takže bezpečnost vkladů měla větší význam než ziskovost.

Řešení takového problému může řídicí subsystém, který funguje následovně.

Řídící subsystém přijímá informace ovnější vlivy na ovládací objekt a informace o vnitřním stavu systému. Kromě toho, aby kontroly podsystém obdrží informace o výsledcích objektu management: velikost kritéria optimality, skutečnou hodnotu ukazatele, který ukládá omezení (v podobě standardních ukazatelů). Za prvé, na základě množství oběžných aktiv a krátkodobých závazků jsou určeny účely řízení objektu a uložila omezení, která je realizována prostřednictvím komplexního objektivních funkcí.

Pokud se cíle správy objektů nemění, vypočítá se hodnota kritéria optimality a hlavní ukazatele.